REFUGIO NOTICIA
“PAGOS FANTASMAS”
IDENTIFICADOS POR CONTRALORÍA SUMAN CASI S/ 36 MILLONES.
Una
nueva modalidad de operaciones fraudulentas en diferentes municipalidades y
gobiernos regionales, conocida como “pagos fantasmas”, fue identificado por la
Contraloría General de la República y hasta el mes de setiembre se evidenciaron
operaciones de este tipo en nueve informes de control que involucran un monto total
de S/ 35 860 808.26 que fueron transferidos a terceros sin vínculo laboral alguno
con las instituciones involucradas.
La
modalidad de transacciones fantasmas consiste en el uso irregular, por parte de
funcionarios o servidores públicos, de un código autorizado para aprobar y
ejecutar fases de gasto sin sustento documental en el Sistema Integrado de
Administración Financiera (SIAF), para luego efectuar pagos a terceros sin
vínculo contractual con la entidad.
El
mayor monto involucrado en esta modalidad de transacción fraudulenta se
registró en la Municipalidad Provincial de Padre Abad, en la región Ucayali,
donde se detectó un perjuicio económico de S/ 10 275 825.82, en el Informe de Auditoría de Cumplimiento N° 004-2021-2-2684.
Dichos recursos fueron transferidos de manera electrónica a cinco empresas que
no tenían contrato con la entidad, consignando información falsa en el SIAF.
En
total se realizaron 39 transferencias interbancarias a estas cinco empresas que
no ejecutaron obra ni servicio alguno a la entidad edil y se sustrajeron parte
de los recursos destinados al proyecto de agua potable de Aguaytía. Por este
hecho, la Contraloría determinó en siete ex funcionarios y servidores de la
entidad presunta responsabilidad administrativa y/o penal.
En
la misma región Ucayali se detectó un caso similar en la Municipalidad
Distrital de Manantay, donde el Informe de Auditoria de Cumplimiento N°
017-2021-2-0477-AC determinó
que un usuario inactivo de clave SIAF y con claves de acceso a cuentas
bancarias, registró información no acorde con la realidad en dicho sistema y se
permitió transferir la suma de S/ 1 003 635 a las cuentas bancarias de dos
empresas y una persona natural que no tienen ningún vínculo con la entidad, lo
que ocasionó un perjuicio económico por dicho monto.
El
informe detalla que se realizaron 42 transferencias electrónicas sin contar con
sustento documentario y provocaron que se postergue el proyecto de inversión
pública de mejoramiento del pool de maquinarias de la Gerencia de Servicios
Públicos. Por estos hechos, la Contraloría determinó en tres exfuncionarios y un
servidor presunta responsabilidad administrativa y/o penal.
Mientras
que en la región Cajamarca, el Informe de Servicio de Control
Específico N° 3484-2021-CG/GRCA-SCE
detectó que servidores de la Municipalidad Distrital de Callayuc autorizaron
sin justificación alguna, a través de operaciones en el SIAF, la transferencia de
recursos a favor de terceros, ocasionando un perjuicio económico por S/ 8 861
067.69. El informe determinó presunta responsabilidad administrativa y penal en
dos exfuncionarios.
Otra
“transferencia fantasma” se registró en el Gobierno Regional de Tumbes, donde
el Informe de Servicio de Control Específico
N° 12473-2021-CG/GRTB-SCE
permitió descubrir que funcionarios y servidores de la entidad aprobaron cuatro
certificaciones de crédito presupuestario irregulares que no contaban con
documentación que sustente dichas operaciones por un total de S/ 7 531 585.32 a
favor de tres empresas que no realizaron prestación alguna a la entidad. De ese
total, no se concretaron transferencias por S/ 3 395 534 y S/ 1 981 76.32,
debido que se transfirieron a cuentas bancarias inactivas; mientras que el
saldo de S/ 2 154 875 fue devuelto por la empresa que recibió la transferencia.
Por
este caso, se determinó presunta responsabilidad administrativa y penal en dos
funcionarios y dos exfuncionarios del GORE Tumbes.
En
la región Loreto, se detectaron dos “pagos fantasmas” a través de los Informes
de Control Específico N° 034-2020-2-0478 y N° 035-2020-2-0478-SCE, realizados a la Municipalidad
Distrital de Inahuaya y la Municipalidad Provincial de Ucayali,
respectivamente. En el caso de la MD de Inahuaya se emitieron certificaciones
presupuestarias que permitieron realizar pagos a terceros sin vínculo
contractual con la entidad por S/ 1 146 626.46, determinándose presunta
responsabilidad penal y administrativa en cuatro exfuncionarios ediles.
En
el caso de la Municipalidad Provincial de Ucayali, ubicada también en la región
Loreto, se evidenció que funcionarios ediles permitieron crear un usuario SIAF
a un locador de servicios para que pueda acceder y registrar una serie de datos
ficticios para emitir cinco certificaciones presupuestales que luego fueron
pagadas mediante 17 cheques por un total de S/ 1 438 190 a favor de un
proveedor sin vínculo laboral con la entidad. Son 12 personas con presunta
responsabilidad administrativa (5 funcionarios, 6 ex funcionarios y 1 servidor),
de las cuales nueve también tienen presunta responsabilidad penal.
Otro
caso similar fue detectado en el Informe de Servicio de Control
Específico N° 001-2021-2-5322-SCE
realizado a la Municipalidad Distrital de San Juan Bautista, también en Loreto,
donde se pudo detectar que en mayo del 2019 se ejecutaron pagos por S/ 736
318.64 a favor de una empresa que no tenía vínculo contractual con la entidad,
sin sustento alguno y en base al registro de información sin veracidad en el
aplicativo SIAF, lo que originó un perjuicio económico contra la entidad por
dicho monto.
Dichos
recursos iban a financiar las labores de supervisión de la obra de mejoramiento
de la Institución Educativa Inicial N° 599 Espiguita del Sembrador en el AA.HH.
Aeropuerto en el distrito de San Juan Bautista en la provincia de Maynas
(región Loreto), pese a que la obra ya estaba concluida. Los auditores determinaron
presunta responsabilidad penal y administrativa en tres exfuncionarios de la
entidad.
En Lima y Callao
La
provincia de Lima Metropolitana tampoco se libra de registrar estas prácticas
de malos funcionarios públicos, tal como se pudo evidenciar en el Informe de Control Específico N°
005-2021-2-2176
realizado a la Municipalidad Distrital de Villa María del Triunfo, donde se
detectó un perjuicio económico de S/ 1 000 000 debido a una modificación
presupuestaria que derivó en el desembolso de recursos a favor de un tercero
que no realizó contraprestaciones a dicha entidad.
En
este informe se determinó presunta responsabilidad en cuatro exfuncionarios
ediles de la referida entidad que tienen presunta responsabilidad
administrativa y/o civil y/o penal.
Mientras
que en la región Callao, la Contraloría detectó un perjuicio económico de S/ 3
867 559.33 en contra de la Municipalidad Distrital de Ventanilla, debido a
desembolsos de fondos públicos que se realizaron sin tener sustento documental
y al margen del procedimiento regular, en favor de dos terceros que no
efectuaron contraprestación alguna a la entidad.
Según
el Informe de Control Específico N°
001-2021-2-1623-SCE, se
realizaron un total de 39 operaciones de gasto generadas en el SIAF, que luego
fueron utilizadas para desembolsar los más de S/ 3 millones a favor de dos
terceros que no realizaron contraprestación alguna a la entidad. Por estos
hechos, se determinó presuntas responsabilidades en tres funcionarios y cuatro
exfuncionarios de la entidad. De ese total, dos tienen presunta responsabilidad
civil, penal y administrativa; uno tiene civil y administrativa; y cuatro
tienen administrativa. (rrpp)
La
Contraloría sigue el rastro de operaciones similares que se podrían estar realizando
en otras regiones del país. En las próximas semanas también se informarán los
resultados que sobre esta materia se habría presentado en la Municipalidad de
San Borja, que involucraría un monto de aproximadamente S/ 5.9 millones, bajo
el mismo patrón delictivo que viene develando el Órgano Superior de Control.
Finalmente,
en virtud de los resultados y las responsabilidades administrativas, civiles y
penales que ha identificado la Contraloría General, se hace un llamado a todas
las entidades involucradas para que concreten, de manera inmediata, las medidas
correctivas, recomendaciones y sanciones contra los funcionarios y
exfuncionarios y servidores públicos involucrados en estos hechos, con la
finalidad de sancionarlos efectivamente y así erradicar estos actos que afectan
el correcto destino y uso de los recursos públicos.
Los
informes señalados están disponibles en el portal web www.contraloria.gob.pe, sección Transparencia e Informes de
Control. (rrpp)